三重养老时代已经到来

丁克一族可以自得的说，育儿这个选项在我的人生清单上自始至终是不存在的。

但生老病死，这一生终归是要自己经历。

身边朋友有必婚族、必育族、丁克族和不婚族，但无一例外，都没有“养儿防老”的思想。

不害怕死亡，也不执着于完整。

他们中的很多人签署了捐献遗体和器官意向书，可是依然恐惧自己会陷入生活不能自理的境地。

一些朋友忙着赚钱存钱，筹划着去一个好点儿的养老社区。

一些朋友则半调侃的说，感觉大限已到就去订张豪华游轮的船票，提前签好协议，在哪儿闭眼就扔在哪儿的海域里。

无论哪一种，前提都是要有足够的“棺材本”才能实现。

4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》正式发布。

朋友们纷纷互相询问和讨论这个政策对于晚年的影响度和适用度，看着群里对于养老话题聊的热火朝天，不禁心生感慨。

刚毕业时大家讨论的话题是怎么做好一个社畜，怎么经营一段感情；

过了几年大家关心的话题是怎么养好一个吞金兽，怎么平衡婚姻中的婆媳关系和家庭关系；

又过了一段光阴大家开始问哪种保健品更有效果，如何健身和运动才能不让中年发福愈演愈烈；

现在……莫怨时光把人抛，毕竟对于我们这批80后而言，已经差不多走过了人生的一半或一多半，“土馒头”确实需要提上规划日程了。

再有只不过是“从头再来”的豪情壮志，也要先做好“兜底”，才能没有牵挂的前行。

鉴于如何养老已经是摆在眼前需要思考的问题了，总结整理了一下有关于个人养老金的内容，供朋友们参考。

我国养老保险体系是多层次呈现的，主要包括三个方面，也就是通常所说的“三支柱”。

第一支柱，基本养老保险。包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险。基本养老保险是多层次养老保险体系的主体部分，立足于保基本，主要体现社会共济。

基本养老保险大家都不陌生，灵活缴纳且有强制性质，有单位单位统一交，没单位自己也能办。

第二支柱，即企业年金和职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，已经有良好的发展基础。

年金一般情形下都是效益好的单位才会有，比如大型国企，比如上市公司。企业年金基金实行市场化管理和运营。

年金制度建立之后，公司应当选择适当的受托人管理企业年金。

受托人可以是企业或行业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定成立的法人机构。

说白了，有企业年金的人比只有基本养老保险的人退休后拿到的收入会更高一些。

第三支柱就是各种商业类养老业务，包括最近出台的个人养老金制度。可以说，个人养老金与其他个人商业养老金融业务共同构成养老保险第三支柱，二者相互促进、共同发展。

这三个支柱中，第一支柱是强制性的，而第三支柱则是自愿性的。

因此，个人养老金并不是替代了基本养老保险，它更重要的作用是“补充”。

第1问：谁可以缴纳个人养老金？

答：只要在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可缴纳个人养老金。

第2问：如何缴纳个人养老金？

答：缴纳分两步走。

首先，缴费完全由参加人个人承担，每年缴纳的上限为1.2万元。

在参与程度上，参加人自主决定是全程参加还是部分年度参加；

在缴费额度和缴费方式上，起步阶段只要不超过年度缴费上限1.2万元，参加人可以自主决定缴多少，本年度内既可以一次性缴也可以分次缴。

需要说明的是，很多朋友感觉1.2万少了点。莫着急，后期会根据需要进行适时调整的。

其次，参加人要通过个人养老金信息平台，建立个人养老金账户。

第3问：还有养老专户？那详细说说养老账户的事儿呗。

答：是的，养老专户，你值得拥有。

参加个人养老金需要开设两个账户：一个是在信息平台建立个人养老金账户，用于信息记录、查询和服务等；另一个是在银行开立或者指定的个人养老金资金账户，用于缴费、购买产品、归集收益等。

这两个账户是相互唯一对应的，参加人可以在国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”、商业银行等多个渠道开设。

其中，通过商业银行渠道，可以一次性把这两个账户都开了。参加人可以根据自己的喜好来确定开户方式和开户银行。

第4问：照这么说，既然是自愿，那我的账户我做主？

答：没错，你的钱就是你作主，你投资，你承担。

可以根据不同偏好，自主选择银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等，还可以短期中期长期的组合，这些操作都可以在资金账户中完成，不需要跑多个部门和机构。

第5问：将来怎么领这个钱呢？可以随意支取吗？

答：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。

领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。

参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

从继承这个角度出发，仔细想一想，等于是硬性储蓄了。

第6问：都说个人养老金可以享受税收优惠，优惠力度在哪儿体现？

答：确实明确了国家将制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。但税收优惠的具体细则还要等待相关部门制定。

如果参照个人税收递延型商业养老保险（投保人在税前列支保费，在领取保险金时再缴纳税款）规定，相信个人养老金应该会出台更优惠的税收政策。

以上问题如果不足以为你答疑解惑，大家可以自行阅读下一条推文学习文件具体内容。

愿我们都能老有所养，老有所依，在夕阳的余晕中有一个幸福的晚年。

来源：黎解财税